Podstawą opodatkowania spisu z natury jest cena nabycia towarów

Pytanie:

Rozliczam się na KPiR i prowadzę ewidencję VAT. Likwiduję działalność gospodarczą, ale pozostał mi samochód osobowy. Ponieważ odliczyłam 6.000 zł VAT, dokonam korekty podatku nieodliczonego. Wartość netto samochodu wynosi 70.000 zł (VAT – 16.100 zł). Odliczyłam 6.000 zł a pozostało 10.100 zł. Po wyliczeniach wyszło mi 7.070,00 VAT do naliczenia. Jak księgowo powinnam to rozliczyć? Jaki dokument sporządzić? Co z podatkiem dochodowym? Kwota 10.100 zł została dodana do amortyzacji i liczyłam 40% odpisów przez 20 miesięcy. Czy powinnam rozliczyć jakąś kwotę do przychodu? Jeśli tak, to jak ją obliczyć?

Jeśli jesteś subskrybentem publikacji Podatki dla małych firm
zaloguj się

Adres e-mail lub login:

Hasło:

Nie pamiętam hasła

Zapomniałeś hasła ?

kliknij tutaj

Zostań subskrybentem publikacji Podatki dla małych firm

ZOBACZ OFERTĘ